Wann Studenten eine Steuererklärung abgeben müssen
Während des Studiums haben die meisten Studierenden wichtigere Sorgen als sich mit dem Thema Steuererklärung auseinanderzusetzen. Im Gegensatz zu den meisten Berufstätigen sind Studenten oft nicht verpflichtet eine Steuererklärung beim Finanzamt abzugeben. Damit Du keine Probleme mit dem Finanzamt bekommst, erläutern wir Dir im nachfolgenden Artikel, wann Studenten eine Steuererklärung abgeben müssen.
Verpflichtende Abgabe der Steuererklärung
Die meisten Studierenden sind nicht verpflichtet eine Steuererklärung abzugeben. Erfüllst Du jedoch eines der nachfolgenden Kriterien, musst Du eine Steuererklärung abgeben. Ganz allgemein ist man zur Abgabe verpflichtet, wenn Du in dem Jahr, für das Du Deine Steuererklärung machst,
- von mehreren Arbeitgebern Lohn bezogen hast
- selbständig tätig warst
- neben Deinem Arbeitslohn zusätzliche Einnahmen von mehr als 410 € (für 2025) erzielt hast
- Sozialleistungen von mehr als 410 € (für 2025) bezogen hast
- das Finanzamt einen Freibetrag eingetragen hat.
Die unter Punkt drei genannten zusätzlichen Einnahmen können beispielsweise durch die Verpachtung eines Grundstückes oder der Vermietung einer Eigentumswohnung zustande kommen. Die Sozialleistungen unter Punkt vier beinhalten unter anderem Arbeitslosengeld 1, Elterngeld, Krankengeld oder Kurzarbeitergeld. Eltern können zum Beispiel den Kinderfreibetrag geltend machen und sind damit aber auch verpflichtet eine Steuererklärung abzugeben.
Für den Fall, dass Du bereits verheiratet bist oder in einer eingetragenen Partnerschaft lebst, musst Du zusätzlich noch Deine Steuerklassen berücksichtigen. Durch eine Zuweisung von bestimmten Steuerklassen kannst Du Dir viel Geld sparen. Allerdings bist Du ebenfalls verpflichtet, eine Steuererklärung abzugeben, wenn Du Arbeitslohn beziehst und
- einer der Partner entweder nach Steuerklasse 5 oder 6 besteuert wird
- einer der Partner nach Steuerklasse 4 mit Faktor besteuert wird.
In allen oben genannten Fällen bist Du zur Abgabe einer Steuererklärung verpflichtet und solltest dieser Pflicht unbedingt nachkommen, um Problemen mit dem Finanzamt vorzubeugen. Es kann sich aber auch lohnen eine Steuererklärung freiwillig abzugeben.
Freiwillige Abgabe der Steuererklärung
Wenn Du Dich jetzt fragst, wieso man sich freiwillig mit dem Thema Steuern beschäftigen sollte, bist Du hier genau richtig. Neben der verpflichtenden Steuererklärung gibt es auch die Möglichkeit eine freiwillige Steuererklärung beim Finanzamt abzugeben. In den meisten Fällen ist das als Student besonders lohnend.
Erfüllst Du keines der oben genannten Kriterien, so kannst Du Dich jedes Jahr entscheiden, ob Du Dir die Mühe machst, eine Steuererklärung abzugeben. Vor allem im Studium bist Du jedoch in einer komfortablen Situation. Die meisten Studenten haben weniger Einnahmen als Ausgaben und können dadurch einen Verlustvortrag geltend machen. Dabei sparst Du die Verluste während Deines Studiums an und senkst Deine Steuerlast im ersten Berufsjahr. Ob sich das bei Dir lohnt, sagt Dir der Verlustvortrag-Rechner in ein paar Klicks.
Steuertipp: Mit einem Verlustvortrag kannst Du meistens mehrere tausend Euro Steuern sparen. Wie man mit einem Verlustvortrag als Student Steuern spart, erklären wir Dir in dem verlinkten Artikel.
Wenn Du bereits ein Einkommen durch einen Nebenjob hast und dort Steuern zahlst, solltest Du unbedingt eine freiwillige Steuererklärung abgeben, denn mithilfe Deiner Werbungskosten (studienbezogenen Ausgaben) reduzierst Du Dein zu versteuerndes Einkommen. Ein kleines Beispiel: Verdienst Du in einem Jahr 13.000€, hast aber durch Deine Fahrten zur Uni 1500€ Werbungskosten angesammelt, bekommst Du Deine gezahlten Steuern am Jahresende wieder komplett erstattet. Durch die Werbungskosten bleibst Du unter dem Grundfreibetrag von 12.096 € (für 2025).
Die Steuererklärung richtig ausfüllen
Vermutlich wirst Du während Deiner Schulausbildung und auch in keiner Vorlesung an der Universität lernen, wie man eine Steuererklärung erstellt. Dass das ziemlich ärgerlich ist, haben auch wir uns gedacht und deshalb Steuerstudies ins Leben gerufen. Unser Ziel: Dir bei Deinen Steuern zu unterstützen, von Studenten für Studenten. Da wir wissen, dass man als Student nicht viel Geld hat, ist das Ganze auch noch kostenlos.
Steuerbeispiele: Anleitung wie Du eine Steuererklärung ausfüllst
Da jeder Steuerfall sehr unterschiedlich sein kann und es deshalb leider keine allgemeine Lösung zum Anfertigen einer Steuererklärung gibt, findest Du auf der Seite Steuerbeispiele die häufigsten Steuerfälle inklusive ausgefüllten Mantelbögen. Suche Dir das für Dich passendste Beispiel heraus und orientiere Dich beim Ausfüllen an den Mantelbögen.