Steuerfragen als Student

Werte für das Steuerjahr 2025

Auf dieser Seite haben wir Dir die Antworten zu den häufigsten Steuerfragen zusammengefasst.

Wie macht man eine Steuererklärung als Student?

Dazu brauchst Du erstmal die richtigen Steuerformulare, die Du entweder online über ELSTER oder handschriftlich ausfüllst. Was Du in Deiner Steuererklärung angibst, hängt sehr stark von Deiner persönlichen Situation ab. Eine allgemeingültige Anleitung gibt es deshalb nicht. Wenn Du Hilfe beim Ausfüllen Deiner Steuererklärung brauchst, schau Dir doch mal unsere kostenlosen Steuerbeispiele für Studenten an. In jedem Fall brauchst Du aber Deine Steuernummer, Steueridentifikationsnummer, Lohnsteuerbescheinigung und Deine Lohnsteuerklasse.

Wann muss ich als Student eine Steuererklärung machen?

Grundsätzlich sind Studierende nicht dazu verpflichtet eine Steuererklärung abzugeben. Erfüllst Du jedoch einen oder mehrere der nachfolgenden Punkte, so musst Du eine Steuererklärung abgeben:

Du hast bei mehreren Arbeitgebern gearbeitet (Lohnsteuerklasse 6)
Du bist selbständig tätig und Deine Einnahmen übersteigen den Grundfreibetrag 12.096 €
Du beziehst Einkünfte aus Vermietung oder Kapitalerträgen, die den Grundfreibetrag übersteigen

Für die Pflichtabgabe Deiner Steuererklärung hast Du immer bis zum 31. Juli des Folgejahres Zeit.

Was bekommt man als Student an Steuern zurück?

Generell kannst Du auch nur das wieder zurückbekommen, was Du bereits an Einkommensteuern gezahlt hast. Wenn Du also im letzten Jahr Einnahmen hattest und darauf Steuern gezahlt hast, lohnt es sich in der Regel eine Steuererklärung zu machen. Wenn Du in der Zweitausbildung bist, also im Masterstudium oder im Bachelorstudium mit vorangegangener Ausbildung, kannst Du außerdem einen Verlustvortrag geltend machen und Dir sozusagen Schulden ansparen. Das Finanzamt merkt sich Deine Verluste und verrechnet sie mit Deinem Einkommen im nächsten Jahr.

Welches Formular benötige ich für eine Steuererklärung als Student?

In jedem Fall brauchst Du den Mantelbogen, auf dem Du Deine allgemeinen Angaben wie Name oder Steuernummer angibst. Welche weiteren Steuerformulare Du benötigst, hängt von Deiner persönlichen Situation ab. Hast Du beispielsweise Gewinne aus Aktienverkäufen, brauchst Du die Anlage Kap (Steuerbeispiel Kapitalerträge). Hast Du eine eigene Krankenversicherung oder bist Kirchenmitglied, dann benötigst Du zusätzlich die Anlage Sonderausgaben (Steuerbeispiel Kirchensteuer)

Welche Steuerklasse habe ich?

In Deutschland gibt es sechs verschiedene Lohnsteuerklassen. Dabei versucht das Finanzamt bei der Einkommensteuer auch den Familienstand zu berücksichtigen. Es wird zwischen den folgenden Lohnsteuerklassen unterschieden:

Ledig, verwitwet oder getrennt/geschieden (Lohnsteuerklasse 1)
Alleinerziehend oder getrennt lebend (Lohnsteuerklasse 2)
Verheiratet (Lohnsteuerklasse 3, 4 oder 5)
Bei Zweit- und Nebenjobs (Lohnsteuerklasse 6)

Können Studenten was von der Steuer absetzen?

Ja, Studenten profitieren von vielen Steuervorteilen. So sind beispielsweise alle Studienkosten steuerlich relevant und können in der Steuererklärung angegeben werden. Wenn die Ausgaben für Dein Studium und Deinen Nebenjob über dem Arbeitnehmerpauschbetrag von 1.230 € bzw. 2.460 € bei Verheirateten liegen, kannst Du diese als Werbungskosten oder Sonderausgaben geltend machen und dadurch Dein zu versteuerndes Einkommen verringern. Liegen sie darunter oder gibst Du keine Ausgaben an, setzt das Finanzamt automatisch den Arbeitnehmerpauschbetrag an. Kosten, die Du geltend machen kannst, sind beispielsweise:

Arbeitsmittel
Auslandssemester
Bewerbungsunterlagen mit ca. 8,50 € bis 15 € pro klassischer Post-Bewerbung und 2,50 € pro Online-Bewerbung
Berufskleidung
Doppelte Haushaltsführung
Drucken/Binden von Abschlussarbeiten
Fachliteratur
Fahrten zur Uni
Kontoführungsgebühren (pauschal 16 € im Jahr)
Semesterbeiträge
Studiengebühren
Studienfahrten/Exkursionen
Umzüge mit 964 € für die Hauptperson und 643 € zusätzlich für jede weitere mitziehende Person wie Partner oder Kinder
Verpflegungsmehraufwand

In unseren Steuerbeispielen zeigen wir Dir, wie Du Werbungskosten in Deiner Steuererklärung angibst und was es dabei zu beachten gibt. Dort kannst Du dann das Steuerbeispiel wählen, das Dir am ähnlichsten ist und mit dessen Hilfe Deine Steuererklärung ausfüllen.

Können Auslandsreisen steuerlich geltend gemacht werden?

Werbungskosten werden vom Finanzamt als berufsbedingte Kosten definiert. Das heißt, dass auch nur Kosten in der Steuererklärung angegeben werden können, die durch die Ausübung Deines Berufes oder Studiums entstehen. Dazu gehören auch berufliche Reisen. Dahingegen sind die Kosten von privaten Reisen generell nicht absetzbar. Entscheidest Du Dich im Anschluss an Dein Auslandssemester in Australien noch eine geführte Abenteuerreise anzuhängen, so kannst Du beispielsweise Deinen Flug dennoch in der Steuererklärung angeben. Denn Du bist primär für Dein Auslandsstudium und nicht für die Urlaubsreise nach Australien gegangen. In solchen Fällen kann es aber sein, dass Du den Grund für Deinen Auslandsaufenthalt belegen musst.

Wie gebe ich meine Studienkosten in der Steuererklärung an?

Die meisten Deiner Studienkosten kannst Du in Deiner Steuererklärung angeben. Dabei ist es wichtig, ob Du Dich in Deiner Erstausbildung befindest oder bereits in einer Zweitausbildung bist, also im Master oder Bachelor mit vorangegangener Ausbildung. Im letzten Fall kannst Du Deine Studienkosten wie Semesterbeiträge, Arbeitsmittel, Fahrten zur Uni, Umzüge und viele mehr als Werbungskosten geltend machen. Diese gibst Du in der Anlage N Deiner Steuererklärung an. Bist Du noch in der Erstausbildung, kannst Du Deine Studienkosten als Sonderausgaben angeben.

Wie viele Stunden dürfen Studenten in den Semesterferien arbeiten?

Während der vorlesungsfreien Zeit gibt es keine zeitliche Beschränkung für Studentenjobs. Verdienst Du mehr als den Grundfreibetrag 12.096 €, bekommst Du nicht mehr Deine komplette Lohnsteuer mit einer Studentensteuererklärung zurück. Du bist dann wie ein normaler Arbeitnehmer verpflichtet, Sozialversicherungsabgaben zu zahlen. Während der Vorlesungszeit darfst Du maximal 20 Stunden pro Woche in einem Nebenjob arbeiten, andernfalls verlierst Du Deinen Studentenstatus, da es sich nicht mehr um ein Vollzeitstudium handelt.

Welche Kosten kann ich bei einem Auslandsaufenthalt geltend machen?

Ein Auslandsaufenthalt ist oft mit zusätzlichen finanziellen Belastungen verbunden, die Du teilweise auch in Deiner Steuererklärung angeben kannst. Dazu zählen Umzugskosten, eine doppelte Haushaltsführung und der Verpflegungsmehraufwand. In unseren Steuerbeispielen zu Steuererklärung bei Auslandspraktika und Steuererklärung bei Auslandssemesstern zeigen wir Dir, wie Du diese zusätzlichen Ausgaben in Deiner Steuererklärung angibst und welche Steuerformulare Du dazu brauchst.

Wo finde ich meine Steuernummer?

In Deiner Steuererklärung musst Du Deine Steuernummer angeben. Die findest Du auf Deinem Einkommensteuerbescheid des letzten Jahres oder Du lässt das Feld frei, wenn Du noch keine Steuererklärung abgegeben hast. Das Finanzamt wird Dir dann eine neue Steuernummer zuweisen.

Können Bewerbungskosten steuerlich geltend gemacht werden?

Das Finanzamt akzeptiert Bewerbungskosten als Werbungskosten, dabei wird allerdings zwischen Online-Bewerbungen und Bewerbungen in Papierform unterschieden: ca. 8,50 € bis 15 € pro klassischer Post-Bewerbung und 2,50 € pro Online-Bewerbung. Auch die Kosten von Bewerbungsservices können steuerlich geltend gemacht werden. Notiere Dir deshalb unbedingt Deine Ausgaben für alle Deine Bewerbungen, um sie später in Deiner Steuererklärung angeben zu können.

Kann ich Bafög von der Steuer absetzen?

BAföG ist eine zinslose Studienförderung und kann steuerlich nicht geltend gemacht werden. Es handelt sich hierbei um kein Einkommen, da die Förderung später wieder zurückgezahlt werden muss. Aus diesem Grund fällt die BAföG-Förderung auch nicht unter den Einkommensbegriff aus dem Einkommensteuergesetz. Um besser abschätzen zu können, wie viel finanzielle Unterstützung Du brauchst, kannst Du beispielsweise den Bedarfsrechner von Deutsche-Bildung verwenden.

Wie setze ich meinen Semesterbeitrag von der Steuer ab?

Die meisten Studenten in Deutschland zahlen einen Semesterbeitrag. Diesen kannst Du entweder als Sonderausgaben oder als Werbungskosten geltend machen. Als Werbungskosten kannst Du Deinen Semesterbeitrag angeben, wenn Du Dich in einer Zweitausbildung befindest, also beispielsweise im Master oder im Bachelor mit vorangegangener Ausbildung. Dann gibst Du den Semesterbeitrag im Abschnitt Werbungskosten der Anlage N an. Wie das genau geht, kannst Du in den vorausgefüllten Steuerformularen bei einem unserer Steuerbeispiele nachschauen. Musst Du den Semesterbeitrag als Sonderausgaben angeben, brauchst Du das Steuerformular Anlage Sonderausgaben.

Muss ich mein Erspartes als Student versteuern?

Vielleicht hattest Du als Kind schon ein Sparbuch oder hast erst später angefangen, einen Teil Deines Einkommens auf die Seite zu legen. In Deutschland kann es sein, dass Du dafür Abgeltungsteuer zahlen musst, da sich das Geld fast wie von selbst vermehrt und Du somit ein Einkommen hast, ohne etwas dafür zu tun. Das bedeutet konkret, dass auf alle Kapitalerträge pauschal 25 Prozent Steuern gezahlt werden müssen, wenn Du über den Sparerpauschbetrag von 1.000 € bzw. 2.000 € bei Verheirateten kommst. In diesem Artikel zeigen wir Dir, wie Du im Studium Geld spart, ohne Steuern zu zahlen. Typische Beispiele für Kapitalerträge sind:

Zinsen
Erträge aus Fonds, ETFs oder Anleihen
Gewinne beim Verkauf von Aktien
Dividenden (Aktien, Anleihen, etc.)

Kann ich den Weg zur Uni von der Steuer absetzen?

Als Studierender kannst Du Deine Fahrten zur Uni steuerlich geltend machen. Falls Du ein Semesterticket verwendest, kannst Du die Kosten dieses Semestertickets in Deiner Steuererklärung beispielsweise als Werbungskosten angeben. Fährst Du hingegen mit dem Auto, kannst Du die Entfernungspauschale (auch bekannt unter Pendlerpauschale) geltend machen, solange es sich um Fahrten zur Uni, zu Deinem Arbeitsplatz oder einer berufsbildenden Schule handelt. Dabei werden nur die einfachen Entfernungskilometer berücksichtigt. Fährst Du also 5km zur Uni (Hinfahrt) und 5 km von der Uni zu Dir nach Hause (Rückweg), darfst Du 5km (und nicht 10 km) mit 0,30 € bis 20 km, ab 21 km 0,38 € pro Kilometer angeben. Wie Du das in Deiner Steuererklärung angibst, zeigen wir Dir in unserem Steuerbeispiel mit Entfernungspauschale.

Welche Pauschalen kann ich als Student absetzen?

Als Studierender kannst Du in den meisten Fällen den Arbeitnehmerpauschbetrag von 1.230 € bzw. 2.460 € bei Verheirateten geltend machen und Kontoführungsgebühren von 16 €. Zusätzlich eine Entfernungspauschale fürs Pendeln von 0,30 € bis 20 km, ab 21 km 0,38 €, einen Verpflegungsmehraufwand (abhängig vom Aufenthaltsort) und eine Umzugspauschale von 964 € für die Hauptperson und 643 € zusätzlich für jede weitere mitziehende Person wie Partner oder Kinder als Sonderausgaben oder Werbungskosten geltend machen.

Muss ich als Student bei einem Nebenjob Steuern zahlen?

Viele Studierende verdienen während ihres Studiums mit einem Nebenjob Geld. Bleibst Du unter der Verdienstgrenze von durchschnittlich 556 € pro Monat (Minijob), zahlst Du keine Steuern. Verdienst Du in einem Jahr mehr als insgesamt 6.672 € (12 x 556 €), musst Du Steuern zahlen. Bei einem Minijob werden von Deinem Arbeitgeber pauschal 2% Lohnsteuer abgeführt. Ein Minijob ist zudem sozialversicherungsfrei und lediglich bedingt rentenversicherungspflichtig (3,6 %). Du kannst Dich aber von der Rentenversicherung befreien lassen.

Wie kann ich die Pauschale für den Verpflegungsmehraufwand beantragen?

Den Verpflegungsmehraufwand kannst Du als Werbungskosten geltend machen. Dazu musst Du wissen, wie viele Tage Du unterwegs warst und an welchem Ort, denn die genaue Pauschale ist ortsabhängig. Sammle diese Informationen am besten in einer separaten Aufstellung und lege die Berechnung Deiner Steuererklärung bei. Dazu multiplizierst Du die Anzahl der Tage mit dem Tagessatz und trägst das Ergebnis Deiner Berechnung in die Anlage N ein. Falls Du nicht weißt, wie so eine Berechnung aussehen sollte, kannst Du Dich an unseren Steuerbeispielen für ein Auslandssemester oder Auslandspraktikum orientieren.

Sind Unterhaltskosten für studierende Kinder steuerlich absetzbar?

Wenn Deine Eltern für Dich Unterhalt zahlen, können sie diese Kosten in ihrer Steuer geltend machen. Die Unterhaltszahlungen können dann als außergewöhnliche Belastungen mit insgesamt bis zu 12.096 € pro Jahr angesetzt werden (Höchstbetrag entspricht dem Grundfreibetrag). Die Voraussetzung dafür ist allerdings, dass kein Elternteil den Kinderfreibetrag oder das Kindergeld in Anspruch nimmt. Das trifft meist nur bei Kindern zu, die in einer eigenen Wohnung leben und für die kein Kindergeld mehr ausgezahlt wird. Die Einkünfte der Kinder werden von diesem Höchstbetrag abgezogen, sofern sie über dem Freibetrag von 624 € pro Jahr liegen. Seit 2025 erkennt das Finanzamt Unterhaltszahlungen nur noch an, wenn sie per Überweisung geleistet werden – Bargeld zählt nicht mehr.

Wie kann ich meine Steuererklärung erstellen?

Es gibt viele verschiedene Möglichkeiten eine Steuererklärung anzufertigen. Als Student kannst Du Deine Steuererklärung in den meisten Fällen eigenständig anfertigen. Dabei unterstützen wir Dich mit zahlreichen Beispielen und erklären knifflige Begriffe aus dem Steuerfachjargon. Wenn Du ElsterOnline verwendest, kannst Du auch auf kostenpflichtige Steuerprogramme oder Steuerapps zurückgreifen. Wenn die Steuererklärung komplizierter wird, lohnt es sich fast immer einen Steuerberater zu beauftragen.