Bei Darlehen kannst Du Kreditzinsen steuerlich absetzen
Es gibt viele Gründe einen Kredit aufzunehmen. Doch die wenigsten wissen, dass sich Kreditzinsen steuerlich absetzen lassen. Das gilt immer dann, wenn Du das Darlehen aufgenommen hast, um Einkünfte zu erwirtschaften. In Deiner Steuererklärung kannst Du dann die anfallenden Tilgungszinsen als Werbungskosten angeben, wodurch Du Deine Steuerlast reduzierst. Allerdings lassen sich weder die Darlehenssumme noch die Tilgungsrate bei Krediten von der Steuer absetzen.
Welche Kredite sind steuerlich absetzbar?
Prinzipiell können Tilgungszinsen von allen Krediten in der Steuererklärung angegeben werden, die den Zweck haben ein Einkommen zu generieren. Davon ausgeschlossen sind Kredite, die für private Zwecke aufgenommen wurden wie bspw. für Privatautos, Urlaubsreisen oder einen neuen Fernseher. Da das aufgenommene Darlehen nicht dazu dient Einnahmen zu erwirtschaften, sind daraus resultierenden Schuldzinsen nicht absetzbar.
Tilgungszinsen bei Bildungskrediten
Bei Bildungsdarlehen wie Studienkrediten, BAföG sowie dem Meister-BAföG kannst Du die anfallenden Kreditzinsen in der Steuererklärung angeben. In den meisten Fällen ist das BAföG jedoch ein zinsfreies Darlehen, das Du nicht in Deiner Einkommensteuererklärung angeben musst.
Bei Fortbildungen (bspw. dem Studium) kannst Du die anfallenden Kreditzinsen in Deiner Steuererklärung als Werbungskosten angeben, wohingegen sie bei einer Berufsausbildung zu den Sonderausgaben zählen.
Darlehen für die Zweitwohnung
In diesem Fall lassen sich sogar die Tilgungszinsen eines Privatkredits steuerlich absetzen. Denn wer aus beruflichen Gründen eine Zweitwohnung in einer anderen Stadt unterhält, sichert damit sein Einkommen. Ein solcher Kredit darf aber nur für die folgenden Aufwendungen verwendet werden:
- Bezahlung der Maklerprovision
- Für anfallende Umzugskosten
- Renovierungs- und Modernisierungsausgaben
- Anwalts- und Gerichtskosten mit Bezug zur Zweitwohnung
Autokredit absetzen
Hast Du einen Kredit für einen Geschäftswagen aufgenommen, der notwendig ist, um Einnahmen zu sichern oder zu generieren, sind die daraus resultierenden Kreditzinsen steuerlich absetzbar. Das betrifft vor allem Selbstständige, Kleinunternehmer oder Freiberufler, die im Außendienst arbeiten. Im Gegensatz ist der Kredit für ein Privatauto steuerlich nicht absetzbar.
Kreditzinsen bei betrieblichen Ausgaben
Betriebliche Investitionen können in Regel immer in der Steuererklärung angegeben werden, da sie dem Zweck dienen die unternehmerischen Einnahmen zu erhöhen. Typische Posten sind dabei die kreditfinanzierte Anschaffung von Geschäftswagen, Büroeinrichtung, IT-Infrastruktur oder Mietausgaben.
Steuertipp: Bewahre die Belege für Deine Ausgaben unbedingt auf, damit Du dem Finanzamt Deine Ausgaben auch nachweisen kannst.
Lassen sich auch bei Immobilien Darlehenszinsen absetzen?
Grundsätzlich lassen sich bei vermieteten Immobilien Kreditzinsen absetzen. Bei Eigennutzung generierst Du keine Einkünfte, weshalb Du die Darlehenszinsen in diesem Fall nicht angeben kannst. Nimmst Du hingegen einen Immobilienkredit auf, um ein Haus oder eine Wohnung zu kaufen, darfst Du die Kreditzinsen absetzen, wenn Du die Immobilie vermietest. Denn in diesem Fall erzielst Du Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung.
Steuertipp: Auch bei Vermietungen über AirBnB kannst Du Kosten in Deiner Steuererklärung geltend machen und Steuern sparen.
Auch bei Reparatur- oder Modernisierungskosten, die über einen Kredit finanziert werden, dürfen die Kreditzinsen als Werbungskosten in der Steuererklärung angegeben werden. Entscheidest Du Dich beispielsweise, eine Immobilie durch neue Dämmungen energetisch zu modernisieren, profitierst Du nicht nur von üppigen Förderungen, sondern auch von den anfallenden Darlehenszinsen.
In beiden Fällen muss der Kredit jedoch eindeutig zugeordnet werden können. Am besten nimmst Du deshalb ein gesondertes Darlehen für verschiedene Reparaturarbeiten auf oder eröffnest ein eigenes Konto für Deine Mietwohnung. Das ist besonders zu empfehlen, wenn diese im selben Haus liegt, in dem auch Deine Eigentumswohnung ist.
Steuertipp: Du kannst in Deiner Steuererklärung pauschal 16 Euro Kontoführungsgebühren als Werbungskosten geltend machen
Häufige Fragen zur steuerlichen Absetzbarkeit von Kreditzinsen
Nachfolgend fassen wir Dir nochmal die häufigsten Fragen zu Kreditzinsen zusammen. Eine gute Faustregel ist dabei: Alle Kredite, die der Erhaltung und dem Ausbau Deiner Einnahmen dienen, kannst Du von der Steuer absetzen. Private Kreditzinsen sind hingegen steuerlich nicht relevant.
1. Welche Kredite sind steuerlich absetzbar?
Zinsen durch beruflich bedingte Kredite oder Darlehen, die den Zweck haben Einnahmen zu sichern, kannst Du in der Steuererklärung als Werbungskosten geltend machen.
2. Kann man Zinsen für sein Eigenheim absetzen?
Nein, die Zinsen für Deinen Eigenheimkredit kannst Du nicht in der Steuererklärung angeben. Im Gegensatz dazu lassen sich für eine vermietete Wohnung Kreditzinsen steuerlich absetzen.
3. Welche Schuldzinsen sind steuerlich absetzbar?
Absetzbare Schuldzinsen sind beispielsweise Tilgungszinsen durch Bildungskredite, betriebliche Ausgaben, vermietete Immobilien, Geschäftswagen oder Ausgaben durch ein Darlehen für die Zweitwohnung.
4. Welche Kosten kann ich beim Hauskauf steuerlich absetzen?
Beim Hauskauf können unteranderem die Anschaffungskosten mithilfe der AfA-Tabellen abgeschrieben sowie die Kreditzinsen im Falle eines Immobiliendarlehens.
5. Kann man die KFZ-Finanzierung von der Steuer absetzen?
Eine private KFZ-Finanzierung kannst Du nicht von der Steuer absetzen, da sie nicht Deine beruflichen Einnahmen sichert, sondern eine private Anschaffung ist.
6. Sind Privatkredite steuerlich absetzbar?
Nein, private Kredite wie beispielsweise für ein neues Handy, ein Eigenheim oder einen privaten Laptop kannst Du nicht in der Steuererklärung angeben.